跨境稅務邁入高透明時代

臺北市美國信託傳承協會台中場講座圓滿落幕

2026年4月21日，臺北市美國信託傳承協會於集思台中文心會議中心舉辦「臺美雙重稅務身分的最佳解決方案」專題講座，延續台北場熱烈迴響，吸引中部地區眾多關注跨境資產與家族傳承議題之專業人士與高資產族群參與。

在全球稅務透明化趨勢持續深化之際，隨著臺美租稅協定（ADTA）推進、CFC制度全面落實，以及AI查稅技術逐步導入，跨境資產申報與稅務規劃正面臨前所未有的轉變。本次講座透過多面向專題分享，協助與會者掌握制度脈動，建立前瞻性的規劃思維。

活動由安致勤資集團創辦人呂旭明先生開場致詞，指出在高度透明與科技監管並行的環境下，傳統以節稅為導向的規劃方式已逐漸轉型，未來更需結合法律、稅務與制度工具，建立完整且可長期運作的資產與傳承架構。

在專題分享環節中，多位橫跨法律、稅務與資產管理領域之專家，從實務角度深入解析跨境規劃的關鍵議題，包括CFC制度下之合規申報策略、AI查稅機制下的補救途徑、美國信託架構應用，以及保險與稅務整合規劃等，內容兼具理論深度與實務可行性。

此外，特地自美國來臺之美國威望信託首席執行官呂嘉昕指出，信託的本質不應僅為資產轉移工具，更應成為承載家族價值與願景的制度設計；透過指示型信託，家族得以在制度內靈活運作，而非受制度所限。企業・家・國際集團首席執行官邢啟賢，則從保險架構切入，說明如何整合臺美兩地稅務規劃並創造穩定稅源；恆理環球顧問事務所私人客戶總監朱冠霖，亦從國籍與稅籍身分轉變角度出發，解析在全球環境變動下的策略配置方向。

本次台中場講座於熱烈交流中圓滿落幕。臺北市美國信託傳承協會表示，面對快速變動的國際稅務環境，跨境資產與傳承規劃已成為不可忽視的重要課題，未來將持續透過系列活動，協助更多民眾建立正確觀念並掌握關鍵解方。