掌握臺美稅務新局
臺北市美國信託傳承協會舉辦跨境稅務與傳承講座
2026年4月20日，臺北市美國信託傳承協會於政大公企中心舉辦「台美雙重稅務身分的最佳解決方案」專題講座，邀集多位橫跨臺灣與美國之稅務、法律與資產規劃專家，針對當前國際稅務環境變化，深入解析跨境資產申報、稅務合規及家族傳承的關鍵策略。
在全球稅務透明化趨勢下，隨著臺美租稅協定（ADTA）持續推進、CFC制度全面落實，以及AI查稅技術逐步導入，跨境資產與稅務規劃已邁入嶄新階段。本次講座透過實務案例與專業觀點，協助與會者釐清制度脈絡，掌握因應之道。
活動由安致勤資集團創辦人呂旭明先生開場致詞揭開序幕，指出在當前高度透明與科技監管並行的環境下，傳統規劃模式已難以因應，唯有結合法律、稅務與制度工具的整合策略，方能有效達成資產保全與世代傳承目標。
在專題分享環節中，安致勤資集團台灣律師許博升首先解析臺灣CFC制度下的合規申報重點，並進一步說明資產配置的實務操作策略。隨後，由具美國與臺灣雙重執業資格的蘇姿樺律師，透過Streamlined程序實際案例，剖析AI查稅機制下未完整申報之解決途徑，提供具體可行的補救方向。
針對家族資產傳承議題，美國加州律師許登淵則深入說明美國信託架構如何在合法合規的前提下，協助高資產家庭達成資產隔離、風險控管與順利傳承的目標。
下半場議程中，企業・家・國際集團首席執行官邢啟賢分享如何透過保險架構，整合臺美兩地稅務規劃並創造穩定稅源，提供資產長期配置的新思維。最後，恆理環球顧問事務所私人客戶總監朱冠霖，從國籍與稅籍身分轉換角度切入，分析如何在全球政治與稅務風險變動中，建立更具彈性的應對策略。
本次講座於熱烈交流中圓滿落幕，與會者普遍表示，在面對日益複雜的跨境稅務環境下，透過整合性專業建議，更能提前布局，降低風險並強化家族資產的長期穩定。
臺北市美國信託傳承協會表示，未來將持續舉辦相關專業活動，協助更多關注跨境資產與傳承議題之人士，掌握最新趨勢與實務解方。