傳承規劃是指個人在世時就其資產的管理及處分進行預測及安排的過程，為其將來可能喪失行為能力或過世作準備。雖然傳承表面上看似簡單，但許多人卻因各種緣由在傳承規劃時備感艱難，對於那些已積累大量財富的人士（本書簡稱其為「創富者」）來說尤其如此。 
對於成員位於多個司法管轄區的家族（通常稱為「跨境家族」），傳承規劃可能更加艱巨。本書旨在為家族成員及資產分布於多國之創富者提供可行的解決方案。
對於在美國擁有資產、或後代有美國公民身分或美國綠卡的非美國人來說，傳承規劃需考慮的各項成本及法律、會計相關費用皆相當可觀。此外，每個創富者的個別情況不同，而傳承規劃的過程亦可能隨著時間推移而改變，進而無法預測。即使每位創富者之傳承規劃方法應客製化，但我們認為，瞭解其他創富者所使用的常見架構也極具參考價值。